Tax Forms & Client Resources

FAQ for your website 

1. Do I need to file a tax return if I have a side hustle like Uber or DoorDash? Yes, if your net earnings from self-employment were $400 or more for the year. Even if you didn't receive a Form 1099, you are required to report all gig economy income, including cash and virtual currency payments.

2. Are payments received via PayPal or Venmo taxable? Only payments for goods and services are taxable. Personal transfers from friends and family are not considered income. For the 2024–2025 tax years, the IRS reporting threshold for platforms is $5,000, after which they must issue a Form 1099-K.

3. What expenses can I deduct as a delivery driver or rideshare worker? You can deduct business mileage (the 2025 rate is 70 cents per mile) or actual vehicle expenses (gas, repairs, insurance) proportional to business use. Other deductions include platform fees, delivery bags, parking, and a portion of your mobile phone bill.

4. What is the difference between an Independent Contractor and an Employee? Independent contractors (1099) are responsible for the full self-employment tax (15.3%) and do not have taxes withheld from their payments. Employees (W-2) split these taxes with their employer. I can help you correctly classify your status to avoid IRS penalties.

5. Can I claim a tax deduction for a Home Office? Yes, if a portion of your home is used exclusively and regularly for your business. You can use the simplified method ($5 per square foot, up to $1,500) or calculate actual expenses like rent, utilities, and taxes.

6. What is the Child Tax Credit for 2025/2026? For the 2025 tax year, you may be eligible for up to $2,200 per qualifying child under age 17. Up to $1,700 of this amount may be refundable (Additional Child Tax Credit), even if you have no tax liability.

7. How can I get help with childcare costs (Child and Dependent Care Credit)? If you paid for daycare or a babysitter so you could work or look for work, you may claim up to $3,000 in expenses for one child or $6,000 for two or more. The credit ranges from 20% to 35% of these costs, depending on your income.

8. Can I hire my children to work in my small business? Yes, this is a great way to legally reduce taxes. If your business is a Sole Proprietorship, you can pay your child up to the standard deduction amount ($15,000 in 2025). This income is tax-free for the child, and you may be exempt from paying FICA and FUTA taxes on their wages.

9. Do I need to pay taxes four times a year (Estimated Taxes)? If you are self-employed and expect to owe $1,000 or more in taxes for the year, you should make quarterly estimated tax payments to avoid underpayment penalties.

10. What should I do if I receive an IRS notice or a penalty? Don't panic. As a specialist with experience in successfully representing clients in regulatory disputes and getting penalties dismissed, I can help you prepare the necessary documentation and protect your rights before the IRS.

11. Which incomes are not considered taxable in the USA?

According to US tax law (IRS), not all received amounts are considered taxable income.

Examples of income that are generally not subject to federal tax: 

• Alimony payments received under divorce agreements finalized after December 31, 2018. 

• Gifts and inheritances. 

• Life insurance proceeds (in most cases, when paid due to the death of the insured). 

• Compensation for personal injury or sickness (under certain conditions). 

• Federal tax refunds. 

• Child Support payments.

⚠️ Important: Even if an amount is not taxable, in some cases, it must still be reported on the tax return or documentation must be kept for auditing purposes.

12. Do I need to report foreign bank accounts?

Yes. Even if you do not pay taxes on these funds, reporting may be mandatory.

• FBAR (FinCEN Form 114) – Report of Foreign Bank and Financial Accounts: You are required to file this report if the aggregate value of all your foreign accounts exceeded $10,000 at any time during the year. This is filed separately from your tax return.

• FATCA (Form 8938) – Statement of Specified Foreign Financial Assets: Required in some cases if the total value of assets exceeds certain thresholds (depending on filing status and residency).

⚠️ Important: This is reporting, not a tax. Even if the money is personal savings or alimony, the mere fact of exceeding the $10,000 threshold requires filing an FBAR.

13. Must US tax residents report income from other countries?

Yes. If you were considered a US tax resident during the reporting year (meeting either the Green Card Test or the Substantial Presence Test), you are required to:

📌 Report worldwide income. 📌 Including income from:

• Foreign employment.

• Rental property abroad.

• Foreign bank interest and dividends.

• Business activities outside the USA.

However:

• Foreign Tax Credit (Form 1116) may be available.

• Foreign Earned Income Exclusion (Form 2555) may be available.

✨ Professional Note

If you have foreign accounts, alimony, income from abroad, or are unsure whether you need to declare anything, it is best to seek professional consultation. Errors in international reporting can lead to significant penalties.

Популярные вопросы (FAQ)

1. Должен ли я подавать декларацию, если я подрабатываю в Uber или DoorDash?

   • Ответ: Да, если ваш чистый доход от самозанятости составил $400 или более за год. Даже если вы не получили форму 1099, вы обязаны отчитаться о всех доходах от гиг-экономики (включая наличные и виртуальную валюту).

2. Нужно ли платить налоги с переводов через PayPal или Venmo?

   • Ответ: Налогом облагаются только платежи за товары и услуги. Личные переводы от друзей и семьи не считаются доходом. На 2024–2025 налоговые годы IRS установила порог отчетности для платформ в $5,000, после которого они обязаны прислать вам форму 1099-K.

3. Какие расходы я могу списать, работая курьером или водителем (Uber/DoorDash)?

   • Ответ: Вы можете вычитать бизнес-мили (в 2025 году ставка составляет 70 центов за милю) или фактические расходы на авто (бензин, ремонт, страховка) пропорционально бизнес-использованию. Также списываются комиссии платформ, сумки для доставки, плата за парковку и часть расходов на мобильную связь.

4. В чем разница между Independent Contractor и Employee?

   • Ответ: Независимые подрядчики (1099) сами платят налог на самозанятость (15.3%) и не имеют удержаний из выплат. Сотрудники (W-2) делят налоги пополам с работодателем. Я помогу вам правильно классифицировать статус, чтобы избежать штрафов от IRS.

5. Могу ли я получить налоговый вычет за домашний офис?

   • Ответ: Да, если часть вашего дома используется исключительно и регулярно для бизнеса. Можно использовать упрощенный метод ($5 за квадратный фут, до $1,500) или расчет фактических расходов (аренда, коммунальные услуги, налоги).

6. Что такое Child Tax Credit (детский кредит) в 2025/2026 году?

   • Ответ: За 2025 налоговый год вы можете получить до $2,200 на каждого квалифицируемого ребенка до 17 лет. До $1,700 из этой суммы может быть возвращено вам в виде возврата (Refund), даже если у вас нет налоговых обязательств (Additional Child Tax Credit).

7. Как получить помощь по уходу за детьми (Child and Dependent Care Credit)?

   • Ответ: Если вы платили за садик или няню, чтобы иметь возможность работать или искать работу, вы можете списать до $3,000 расходов на одного ребенка или до $6,000 на двоих и более. Кредит составляет от 20% до 35% от этих затрат в зависимости от вашего дохода.

8. Могу ли я нанять своих детей на работу в своем малом бизнесе?

   • Ответ: Да, и это отличный способ легально снизить налоги. Если ваш бизнес — Sole Proprietorship, вы можете платить ребенку до суммы стандартного вычета ($15,000 в 2025 году), и эти деньги не будут облагаться подоходным налогом у ребенка и налогами FICA/FUTA до достижения им 21 года.

9. Нужно ли платить налоги четыре раза в год (Estimated Taxes)?

   • Ответ: Если вы самозаняты и ожидаете, что ваш долг по налогам за год составит $1,000 или более, вы должны вносить ежеквартальные авансовые платежи, чтобы избежать штрафов за недоплату.

10. Что делать, если у меня возник спор с налоговой или пришел штраф?

    • Ответ: Не паникуйте. Как специалист с опытом успешного представления интересов в юридических спорах и отмены крупных штрафов, я помогу вам подготовить документацию и защитить ваши права перед регуляторами.

11. Какие доходы не считаются налогооблагаемыми в США? В соответствии с правилами Налоговой службы США (IRS), далеко не все денежные поступления считаются доходом, подлежащим налогообложению.

Примеры доходов, которые обычно не облагаются федеральным налогом: 

• Алименты на содержание супруга (Alimony): если соглашение о разводе заключено после 31 декабря 2018 года. 

• Подарки и наследство: налог на них, как правило, ложится на дарителя, а не на получателя. 

• Выплаты по страхованию жизни: (в случае смерти застрахованного лица). 

• Компенсации за физические травмы или болезни: (Personal injury settlements). 

• Возврат федерального налога: (Federal tax refund). 

• Child Support: (выплаты на содержание детей).

⚠️ Важно: Даже если доход не облагается налогом, в некоторых случаях его всё равно нужно отразить в декларации (информативно) или сохранить документы на случай аудита.

12. Нужно ли сообщать о зарубежных банковских счетах? Да. В США существует строгая система отчетности по иностранным активам. Это не налог, а информирование государства.

• FBAR (FinCEN Form 114): Вы обязаны подать этот отчет, если совокупная сумма на всех ваших зарубежных счетах превышала $10,000 в любой момент календарного года. Отчет подается отдельно от основной налоговой декларации.

• FATCA (Form 8938): Подается вместе с налоговой декларацией, если сумма активов за рубежом превышает более высокие пороги (например, от $50,000 для одиноких заявителей, проживающих в США).

⚠️ Важно: Штрафы за неподачу FBAR начинаются от $10,000 даже за непреднамеренную ошибку.

13. Должны ли налоговые резиденты США указывать доходы из других стран? Однозначно, да. США используют систему налогообложения на основе резидентства, а не места получения дохода. Если вы прошли «Green Card Test» или «Substantial Presence Test», вы обязаны декларировать мировой доход (worldwide income).

Это включает: 📌 Зарплату за рубежом 📌 Доходы от сдачи в аренду недвижимости в другой стране 📌 Проценты по иностранным вкладам и дивиденды 📌 Доходы от бизнеса или продажи активов за пределами США

Как избежать двойного налогообложения? Чтобы не платить налог дважды (и в стране получения дохода, и в США), существуют механизмы:

• Foreign Tax Credit (Form 1116): Зачет налогов, уже уплаченных за рубежом.

• Foreign Earned Income Exclusion (Form 2555): Исключение части зарубежной зарплаты из налогооблагаемой базы США (до определенного лимита).

✨ Профессиональный совет: Международное налогообложение — одна из самых сложных зон в праве США. Ошибки в отчетности по иностранным счетам могут привести к серьезным штрафам. Если ваша ситуация выходит за рамки стандартной W-2, настоятельно рекомендую получить консультацию специалиста (CPA или Enrolled Agent).